ライフプランニング共通出題頻度 2/3
財形貯蓄
ざいけいちょちく
定義
勤労者が給与天引きで積み立てる貯蓄制度。一般・住宅・年金の3種類。
詳細解説
財形貯蓄は勤労者財産形成促進制度に基づく制度で、55歳未満の勤労者が加入可能。一般財形貯蓄（目的自由）、財形住宅貯蓄（住宅購入・リフォーム目的）、財形年金貯蓄（60歳以降の年金目的）の3種類がある。財形住宅と財形年金は合算550万円までの元利合計が非課税（目的外払出しは遡って課税）。積立期間は財形住宅・年金ともに5年以上。給与天引きが必須。
関連用語
よくある質問
Q. 財形貯蓄とは何ですか？
A. 勤労者が給与天引きで積み立てる貯蓄制度。一般・住宅・年金の3種類。
Q. FP試験での位置づけは？
A. ライフプランニングの重要用語です。FP3級・2級の共通用語で、出題頻度は 2/3（★2）。 中程度の頻度で出題されます。