中小企業診断士 過去問｜経済学・経済政策 第1問

次の文章を読んで、下記の設問に答えよ。 株価下落や不良債権増大に直面した銀行は、中小企業を含む民間企業への貸し出しを減らす必要に迫られる。健全な企業に対しても銀行側の都合で貸し出しが減少するなど、貸し渋り、貸しはがしのような社会問題が発生した。 このような銀行の行動の背景には、銀行が国際取引を行う際の自己資本比率に関する規制がある。その規制は、「自己資本比率が8％以上でなければ、銀行は国際的な業務ができない」というものである。 以下では、自己資本比率に関する規制について、次のような単純な構造を考える。 　自己資本比率＝自己資本÷貸し出し 　自己資本＝基本項目＋補完項目 　　基本項目：資本金＋法定準備金＋剰余金など 　　補完項目：株式・社債の含み益（その45％を上限）など 　　ただし、補完項目の合計が基本項目の合計を超えてはならない。 ここで、次のような単純化された資本構成の銀行を考える。 　基本項目は、36億円。 　補完項目は、株式・社債の含み益のみで、その額は80億円。 　貸し出しは、民間貸し出しのみ900億円。 この場合、自己資本比率は8％である。 　自己資本比率＝｛36＋80×（45／100）｝÷900＝0.08 （設問1） 株価下落などにより、株式・社債の含み益が半分の40億円に低下した場合、自己資本比率は何％になるか。最も適切なものを選べ。