FP技能士3級 一問一答｜リスク管理 第421問

解説

【正解】保険会社の収入保険料総額と支払保険金総額が等しくなるように保険料を算定する原則 【解説】 収支相等の原則は、保険会社全体の収入（保険料総額＋運用益）と支出（保険金総額＋経費）が等しくなるように保険料を算定するという原則です。これにより保険会社が長期的に存続できる仕組みとなっています。「契約者全員の保険料が同額」は誤りで、年齢・性別・健康状態・保障内容により保険料は個別に異なります。「保険金は保険料の2倍支払われる」「保険料は毎年一定額」も誤りで、保険金額や保険料は契約条件によって様々です。なお、個々の契約者レベルでは「給付反対給付均等の原則」（保険料が事故発生確率に応じる）が適用され、収支相等の原則は保険会社全体での均衡を意味します。 【関連知識】 ■収支相等の原則の数式表現 ・(保険料総額) ＋ (運用益) ＝ (保険金総額) ＋ (経費) ・大数の法則による事故率予測が前提 ■予定基礎率 ・予定死亡率: 死亡率の予測（生命表に基づく） ・予定利率: 保険料を運用して得られる利率 ・予定事業費率: 経費の予測 ■剰余金と配当 ・予定基礎率が実績より有利だった場合、剰余金が生まれる ・剰余金は配当として契約者に還元（有配当保険）または保険料引下げに充てる ■保険業法上の規制 ・責任準備金の積立て義務 ・ソルベンシー・マージン比率（200%以上を健全性基準とする） ・契約者保護機構（生命保険契約者保護機構・損害保険契約者保護機構）