問題
【2024年1月 FP2級 実技（資産設計提案業務）】問29 財形年金貯蓄に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。 ・契約締結の年齢要件：満（ア）歳未満 ・積立期間：毎月の給与や賞与から定期的に（イ）年以上の期間 ・非課税の限度額（貯蓄型）：財形住宅貯蓄と合算して元利合計（ウ）万円まで ・目的外の払出時（貯蓄型）：過去（エ）年間の利息について源泉徴収
選択肢
- 1（ア）にあてはまる数値は「60」である。
- 2（イ）にあてはまる数値は「5」である。
- 3（ウ）にあてはまる数値は「550」である。
- 4（エ）にあてはまる数値は「5」である。
正解
1. （ア）にあてはまる数値は「60」である。
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解説
正解は1（最も不適切）。財形年金貯蓄の契約年齢要件は満55歳未満で、「60」は誤り。積立期間5年以上、非課税限度額は財形住宅貯蓄と合算して元利合計550万円まで（保険型は385万円）、目的外払出時は過去5年遡及課税で正しい記述。財形年金は60歳以降の年金受取が要件です。
一問一答
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