FP技能士3級 一問一答｜ライフプランニングと資金計画 第505問

解説

【正解】こども保険（学資保険） 【解説】 こども保険（学資保険）は、契約者（親）が死亡・高度障害になった場合に以後の保険料が免除され、満期時には予定どおり満期保険金（祝金）を受け取れる貯蓄性と保障性を併せ持つ保険です。教育資金準備の定番商品といえます。「変額保険」は運用実績で受取額が変動するため計画的な教育資金準備には不向き、「株式投資信託」は元本割れリスクがあり親の死亡保障もない、「外貨建て預金」は為替リスクがあり親の死亡時に元本免除の仕組みもないため、いずれも条件を満たしません。 【関連知識】 ■こども保険（学資保険）の主な特徴 ・契約者（親）に万一があった場合は以後の保険料が払込免除 ・大学入学時など節目で祝金や満期保険金を受け取れる ・返戻率は商品により異なる（特約を増やすと返戻率は下がる） ・契約者の死亡保障部分は生命保険料控除の対象 ■教育資金準備の選択肢比較 ・こども保険: 親の万一の保障+貯蓄性、リスク低 ・つみたてNISA: 運用益が非課税、リスクあり ・国の教育ローン・奨学金: 不足時に借入で対応 ・ジュニアNISA: 2023年で新規買付終了 ■教育資金一括贈与の非課税制度 ・直系尊属からの教育資金贈与: 1人1500万円まで非課税（新規の拠出は2026年3月31日で終了。既存口座は継続）