FP技能士3級 過去問｜損益通算 2023年5月 第50問

第3問

露木さんは、投資信託の費用についてFPの中井さんに質問をした。下記の空欄（ア）～（ウ）にあてはまる語句に関する次の記述のうち、最も適切なものはどれか。 露木さん：投資信託の費用について教えてください。 中井さん：まず、購入する際に「購入時手数料」がかかります。中には、この手数料が無料である「（ア）型」の投資信託もあります。 露木さん：無料もあるのですね。 中井さん：購入時に払う手数料がなくても、保有中に差し引かれる費用がありますよ。「（イ）」といって信託報酬とも呼ばれ、運用にかかる経費として、信託財産の残高から日々、差し引かれます。 露木さん：保有中に差し引かれるということは、長期投資をする場合には気にしておきたいですね。 中井さん：そうですね。また、解約する際に「（ウ）」が差し引かれる投資信託もあります。これは、投資家同士の公平性を期し、投資信託の純資産を安定的に保つ目的です。解約する投資家から徴収して投資信託の純資産に残す趣旨で、手数料とは性格が異なります。

第16問

FPの青山さんは、川野家のバランスシートを作成した。下表の空欄（ア）にあてはまる金額として、正しいものはどれか。なお、＜設例＞に記載のあるデータに基づいて解答することとする。 ＜設例＞川野恭平さん（35歳・会社員）、妻：亜美（34歳・会社員）、長女：潤（3歳） 【保有財産（時価）】 ・普通預金：120万円 ・定期預金：100万円 ・投資信託：40万円 ・上場株式：110万円 ・生命保険（解約返戻金相当額）：15万円 ・不動産（自宅マンション）：3,500万円 【負債残高】 ・住宅ローン（自宅マンション）：3,400万円（債務者は恭平さん、団体信用生命保険付き） ＜川野家のバランスシート＞ 資産合計 ＝ ××× 負債合計 ＝ ××× 純資産 ＝ （ア）

第10問

自宅が火災で焼失したことにより契約者（＝保険料負担者）が受け取る火災保険の保険金は、一時所得として所得税の課税対象となる。

第23問

都市計画区域内にある建築物の敷地は、原則として、建築基準法に規定する道路に２ｍ以上接していなければならない。

第36問

生命保険会社が（　）を引き上げた場合、通常、その後の終身保険の新規契約の保険料は安くなる。